Μια Εταιρεία Μπορεί να Έχει Περισσότερα από Ένα Ονόματα
Στο διεθνές επιχειρείν, οι εταιρείες συχνά χρειάζεται να επαληθεύσουν με ποιον συναλλάσσονται. Η επωνυμία μιας επιχείρησης είναι συνήθως το πρώτο πράγμα που ελέγχουν. Όμως ένα όνομα από μόνο του δεν αρκεί πάντα για να ταυτοποιήσει μια νομική οντότητα.
Οι εταιρείες αλλάζουν επωνυμία, μετακομίζουν σε νέες διευθύνσεις και αλλάζουν ιδιοκτησιακό καθεστώς. Παρόλα αυτά, μπορεί να παραμένουν ακριβώς η ίδια νομική οντότητα. Οι επίσημοι αριθμοί μητρώου εταιρειών βοηθούν να διαπιστωθεί αυτή η ταυτότητα.
Το διεθνές επιχειρείν προσθέτει μια επιπλέον πρόκληση. Κάθε χώρα διαθέτει τα δικά της εμπορικά μητρώα και συστήματα αναγνώρισης. Πώς λοιπόν μπορούν οι εταιρείες να ταυτοποιούν νομικές οντότητες με συνέπεια διασυνοριακά;
Εδώ έρχεται να καλύψει αυτό το κενό το Legal Entity Identifier (LEI).
Ένα καλό παράδειγμα είναι η Wise, η διεθνής fintech εταιρεία που ιδρύθηκε από τους Εσθονούς επιχειρηματίες Kristo Käärmann και Taavet Hinrikus.
Μία από τις νομικές οντότητες εντός του ομίλου Wise, η Wise Payments Limited, είναι καταχωρισμένη στο Ηνωμένο Βασίλειο και έχει λειτουργήσει υπό τρεις διαφορετικές επωνυμίες.
Η εταιρεία ξεκίνησε αρχικά ως Exchange Solutions Ltd. Έγινε TransferWise Ltd το 2012 και υιοθέτησε τη σημερινή της επωνυμία, Wise Payments Limited, το 2021.
Σε όλες αυτές τις αλλαγές επωνυμίας, ο επίσημος αριθμός μητρώου της εταιρείας, 07209813, παρέμεινε ο ίδιος. Μπορείτε να το επαληθεύσετε στο επίσημο μητρώο Companies House.
Ο κωδικός LEI της, 213800U4GNTXRFYZKG18, αφηγείται μια παρόμοια ιστορία. Η Wise απέκτησε το LEI το 2015, όταν η εταιρεία ήταν ακόμη TransferWise Ltd. Όταν έγινε Wise Payments Limited το 2021, το LEI παρέμεινε το ίδιο. Η εγγραφή LEI εξακολουθεί να αναφέρει την TransferWise Ltd ως προηγούμενη νόμιμη επωνυμία.
Αυτό είναι ένα από τα βασικά χαρακτηριστικά του συστήματος LEI. Μια εταιρεία μπορεί να αλλάξει επωνυμία, αλλά ο κωδικός LEI της συνεχίζει να ταυτοποιεί την ίδια νομική οντότητα. Σε αντίθεση με έναν εθνικό αριθμό μητρώου, το LEI παρέχει επίσης ένα κοινό διεθνές πρότυπο για την ταυτοποίηση αυτής της οντότητας διασυνοριακά.
Το Πρόβλημα Δεν Είναι οι Επωνυμίες Εταιρειών. Είναι τα Αποσυνδεδεμένα Μητρώα.
Κάθε χώρα έχει τη δική της προσέγγιση στην καταχώριση και ταυτοποίηση επιχειρήσεων.
Στο Ηνωμένο Βασίλειο, το Companies House παρέχει ένα δημόσιο μητρώο με δυνατότητα αναζήτησης. Άλλες χώρες χρησιμοποιούν διαφορετικές μορφές αναγνώρισης, συστήματα μητρώων και κανόνες γνωστοποίησης.
Για μια εταιρεία που ελέγχει έναν επιχειρηματικό εταίρο στο εξωτερικό, αυτό μπορεί να δημιουργήσει περιττό φόρτο εργασίας.
Πρώτα, πρέπει να βρει το σωστό εθνικό μητρώο. Στη συνέχεια πρέπει να εντοπίσει τον σχετικό αριθμό μητρώου και να προσδιορίσει ποιες πληροφορίες είναι διαθέσιμες. Τα γλωσσικά εμπόδια, τα αποσπάσματα επί πληρωμή και οι διαφορετικές μορφές δεδομένων μπορούν να περιπλέξουν τη διαδικασία.
Ένας τοπικός αριθμός μητρώου μπορεί να λειτουργεί άψογα εντός της δικής του δικαιοδοσίας. Η δυσκολία έγκειται στη συνεπή χρήση πολλών διαφορετικών εθνικών αναγνωριστικών σε διεθνή συστήματα.
Αυτό έχει σημασία όταν τράπεζες, προμηθευτές, χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και πολυεθνικές επιχειρήσεις χρειάζεται να αντιστοιχίσουν στοιχεία εταιρειών από διαφορετικές χώρες.
Ένα όνομα δεν αρκεί πάντα. Ακόμη και ένας αριθμός μητρώου μπορεί να χρειάζεται επιπλέον πλαίσιο για να προσδιοριστεί η σωστή δικαιοδοσία και το σωστό μητρώο.
Η πρόκληση είναι να δημιουργηθεί ένα κοινό σημείο αναφοράς.
Τι Προσθέτει ένας Κωδικός LEI σε έναν Εθνικό Αριθμό Μητρώου
Το Legal Entity Identifier είναι ένας μοναδικός κωδικός 20 χαρακτήρων που ταυτοποιεί μια νομική οντότητα.
Κάθε LEI ακολουθεί το ίδιο διεθνές πρότυπο, ανεξάρτητα από το πού δραστηριοποιείται η εταιρεία.
Το Global LEI Index παρέχει δωρεάν δημόσια πρόσβαση σε εγγραφές LEI. Το Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) διατηρεί τη βάση δεδομένων.
Κάθε εγγραφή περιέχει τυποποιημένες πληροφορίες αναφοράς σχετικά με τη νομική οντότητα. Αυτές περιλαμβάνουν την επίσημη επωνυμία της, την καταχωρισμένη διεύθυνση, τη νομική μορφή και τη δικαιοδοσία. Όπου είναι διαθέσιμο, προσδιορίζει επίσης την τοπική αρχή μητρώου και τον αριθμό μητρώου της εταιρείας.
Μια επιχείρηση στη Γερμανία, τη Σιγκαπούρη ή τον Καναδά μπορεί να χρησιμοποιήσει τον ίδιο κωδικό LEI για να ταυτοποιήσει την οντότητα χωρίς να χρειάζεται ξεχωριστό πρότυπο αναγνώρισης για κάθε χώρα.
Αυτό δεν καθιστά περιττά τα εθνικά μητρώα εταιρειών. Παραμένουν έγκυρες πηγές νομικών πληροφοριών.
Αντίθετα, το LEI παρέχει ένα κοινό διεθνές αναγνωριστικό που συνδέει μια νομική οντότητα με τυποποιημένα, επαληθευμένα δεδομένα αναφοράς.
Αυτή η διάκριση είναι σημαντική.
Ένας εθνικός αριθμός μητρώου ταυτοποιεί μια εταιρεία εντός του εγχώριου συστήματος καταχώρισης. Ένα LEI καθιστά την ίδια νομική οντότητα ευκολότερα αναγνωρίσιμη διασυνοριακά.
Τι Συμβαίνει Όταν μια Εταιρεία Αλλάζει Επωνυμία;
Το παράδειγμα της Wise απεικονίζει γιατί έχουν σημασία τα σταθερά αναγνωριστικά.
Φανταστείτε μια βάση δεδομένων προμηθευτών που εξακολουθεί να αναφέρει την TransferWise Ltd. Μια νέα σύμβαση φτάνει υπό την επωνυμία Wise Payments Limited.
Κάποιος που εξετάζει τα έγγραφα μπορεί να χρειαστεί να επιβεβαιώσει αν τα δύο ονόματα αναφέρονται στην ίδια νομική οντότητα.
Ο αριθμός μητρώου του Companies House παρέχει αυτή την επιβεβαίωση. Το LEI προσφέρει μια επιπλέον διεθνή αναφορά που λειτουργεί σε διαφορετικά συστήματα.
Η επωνυμία, η καταχωρισμένη διεύθυνση ή το ιδιοκτησιακό καθεστώς μιας εταιρείας μπορεί να αλλάξουν χωρίς να δημιουργηθεί νέα νομική οντότητα.
Ο κωδικός LEI της συνεχίζει να ταυτοποιεί την ίδια οντότητα.
Ωστόσο, η εταιρεία πρέπει να διατηρεί ενημερωμένες τις πληροφορίες που συνδέονται με το LEI της.
Εδώ είναι που γίνεται σημαντική η επικύρωση δεδομένων LEI.
Ένα LEI Είναι Κάτι Παραπάνω από Έναν Αριθμό σε μια Βάση Δεδομένων
Οι εταιρείες δεν εισάγουν απλώς τα δικά τους στοιχεία στη βάση δεδομένων LEI χωρίς ανεξάρτητους ελέγχους.
Οι διαπιστευμένοι από το GLEIF εκδότες LEI, γνωστοί ως Local Operating Units (LOU), επικυρώνουν τις σχετικές πληροφορίες έναντι έγκυρων πηγών.
Αυτές οι πηγές συνήθως περιλαμβάνουν επίσημα εμπορικά μητρώα. Το GLEIF διατηρεί έναν κατάλογο Αρχών Καταχώρισης που προσδιορίζει τις αναγνωρισμένες αρχές καταχώρισης.
Όταν μια εταιρεία αλλάζει τη νόμιμη επωνυμία ή την καταχωρισμένη διεύθυνσή της, θα πρέπει επίσης να ενημερώσει την εγγραφή LEI της. Ο εκδότης ελέγχει τις σχετικές πληροφορίες έναντι έγκυρων πηγών και υποστηρικτικών αποδεικτικών στοιχείων όπου χρειάζεται.
Δεν μπορούν όλα τα πεδία να επαληθευτούν μόνο μέσω ενός εθνικού μητρώου εταιρειών. Ορισμένες σχέσεις ιδιοκτησίας, για παράδειγμα, μπορεί να απαιτούν επιπλέον τεκμηρίωση.
Αυτή η διαδικασία δημιουργεί μια τυποποιημένη εγγραφή με ανεξάρτητα επικυρωμένες πληροφορίες.
Υπάρχει όμως ένας σημαντικός περιορισμός. Τα εθνικά μητρώα και οι εγγραφές LEI δεν ενημερώνονται πάντα ταυτόχρονα.
Οι εταιρείες παραμένουν υπεύθυνες για την αναφορά σχετικών αλλαγών και τη διατήρηση ενημερωμένων των πληροφοριών LEI τους.
Μπορεί μια Εταιρεία να Αλλάξει Πάροχο LEI Χωρίς να Αλλάξει τον Κωδικό LEI της;
Ναι. Και αυτό είναι ένα ερώτημα που συναντάμε περιστασιακά στην LEI System.
Μια επιχείρηση μπορεί να έχει καταχωρίσει το LEI της μέσω ενός παρόχου αλλά αργότερα να αποφασίσει να χρησιμοποιήσει έναν άλλον. Ίσως θέλει μια απλούστερη διαδικασία ανανέωσης, καλύτερη εξυπηρέτηση πελατών ή πιο ανταγωνιστικές τιμές.
Η εταιρεία δεν χρειάζεται νέο αριθμό LEI.
Ένα LEI ταυτοποιεί τη νομική οντότητα, ανεξάρτητα από το ποιον πάροχο υπηρεσιών επιλέγει η εταιρεία.
Το σύστημα LEI διακρίνει μεταξύ διαπιστευμένων εκδοτών και Αντιπροσώπων Εγγραφής.
Ο εκδότης επικυρώνει τα δεδομένα της νομικής οντότητας, εκδίδει LEI και διατηρεί τις επίσημες εγγραφές.
Ένας Αντιπρόσωπος Εγγραφής βοηθά τις επιχειρήσεις να διαχειριστούν την πρακτική διαδικασία. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει εγγραφή, ανανέωση, συλλογή εγγράφων, εξυπηρέτηση πελατών και επικοινωνία με τον εκδότη.
Οι Αντιπρόσωποι Εγγραφής μπορούν επίσης να προσφέρουν ανταγωνιστικές τιμές. Συγκεντρώνοντας παραγγελίες από πολλούς πελάτες, μπορεί να εξασφαλίσουν εμπορικούς όρους που τους επιτρέπουν να χρεώνουν λιγότερο από την απευθείας υπηρεσία ενός εκδότη.
Αν μια εταιρεία χρειάζεται να αλλάξει εκδότη LEI, μπορεί να χρησιμοποιήσει μια μεταφορά LEI για να μεταφέρει το υπάρχον αναγνωριστικό σε άλλον εκδότη.
Ο κωδικός παραμένει αναλλοίωτος.
Η αλλαγή Αντιπροσώπων Εγγραφής δεν απαιτεί πάντα μεταφορά του LEI μεταξύ εκδοτών, ιδίως όταν και οι δύο αντιπρόσωποι συνεργάζονται με το ίδιο LOU.
Το πρακτικό σημείο είναι απλό: μια εταιρεία μπορεί να επιλέξει διαφορετικό πάροχο υπηρεσιών χωρίς να χάσει το καθιερωμένο αναγνωριστικό της.
Τι Συμβαίνει Αν το LEI Δεν Ανανεωθεί;
Μια εταιρεία διατηρεί τον κωδικό LEI της, αλλά πρέπει να επανεπικυρώνει τα σχετικά δεδομένα τουλάχιστον μία φορά τον χρόνο.
Αν η εταιρεία δεν ολοκληρώσει την ετήσια ανανέωσή της, η κατάσταση εγγραφής LEI αλλάζει από ISSUED σε LAPSED.
Αυτό δεν σημαίνει ότι το LEI εξαφανίζεται ή γίνεται διαθέσιμο σε άλλη εταιρεία.
Η κατάσταση LAPSED σημαίνει ότι η εταιρεία δεν έχει ολοκληρώσει την απαιτούμενη ετήσια επικύρωση εγκαίρως.
Όταν η εταιρεία ολοκληρώσει την ανανέωση του LEI της, ο εκδότης ελέγχει ξανά τις πληροφορίες της. Μετά από επιτυχή επικύρωση, η κατάσταση εγγραφής επανέρχεται σε ISSUED.
Ο αρχικός αριθμός LEI παραμένει ο ίδιος.
Ένα ληγμένο LEI ενδέχεται να μην πληροί κανονιστικές απαιτήσεις που προβλέπουν ενεργή εγγραφή LEI. Οι επιχειρήσεις θα πρέπει επομένως να ελέγχουν τους κανόνες που ισχύουν για τις δραστηριότητές τους αντί να θεωρούν ότι η απλή κατοχή ενός αριθμού LEI αρκεί.
Υπάρχει επίσης διάκριση μεταξύ μιας εταιρείας που έχει παραλείψει την ανανέωσή της και μιας που έχει νομικά πάψει να υπάρχει.
Αν μια νομική οντότητα διαλυθεί ή υποστεί συγχώνευση, η εγγραφή LEI της αντικατοπτρίζει το σχετικό νομικό γεγονός. Το σύστημα LEI δεν αναθέτει εκ νέου αυτό το αναγνωριστικό σε άλλη νομική οντότητα.
Γιατί η Σταθερή Ταυτοποίηση Εταιρειών Έχει Σημασία Πέρα από τη Ρύθμιση
Οι άνθρωποι συχνά συζητούν για τα LEI στο πλαίσιο της χρηματοοικονομικής ρύθμισης. Σε ορισμένες ρυθμιζόμενες δραστηριότητες, η χρήση τους είναι υποχρεωτική.
Αλλά το υποκείμενο πρόβλημα ταυτοποίησης είναι ευρύτερο.
Οι διεθνείς επιχειρήσεις εργάζονται με πληροφορίες από πολλές χώρες και συστήματα. Μια τράπεζα μπορεί να χρειαστεί να αντιστοιχίσει αρχεία πελατών. Ένας προμηθευτής μπορεί να χρειαστεί να επαληθεύσει έναν συμβαλλόμενο. Ένας πολυεθνικός όμιλος μπορεί να χρειαστεί να διακρίνει θυγατρικές με παρόμοια ονόματα.
Σε κάθε περίπτωση, ο οργανισμός χρειάζεται να ταυτοποιήσει τη σωστή νομική οντότητα.
Το LEI παρέχει μια τυποποιημένη αναφορά που οι οργανισμοί μπορούν να χρησιμοποιήσουν σε αυτά τα συστήματα.
Δεν αντικαθιστά τη δέουσα επιμέλεια.
Ένα LEI δεν αποδεικνύει αν μια εταιρεία είναι οικονομικά υγιής, αξιόπιστη ή εξουσιοδοτημένη να συνάψει μια συγκεκριμένη συμφωνία. Ούτε επιβεβαιώνει ότι το πρόσωπο που υπογράφει μια σύμβαση έχει την εξουσία να εκπροσωπεί την εταιρεία.
Αυτά τα ερωτήματα απαιτούν ξεχωριστούς ελέγχους.
Αντίθετα, το LEI παρέχει έναν συνεπή τρόπο για να διαπιστωθεί σε ποια νομική οντότητα αναφέρονται οι πληροφορίες.
Και επειδή οποιοσδήποτε μπορεί να αναζητήσει δωρεάν στο Global LEI Index, οι επιχειρήσεις μπορούν να επαληθεύσουν αυτές τις πληροφορίες ταυτότητας χωρίς να πληρώσουν για πρόσβαση στη βάση δεδομένων LEI.
Το Αναγνωριστικό Παραμένει. Οι Λεπτομέρειες Μπορούν να Αλλάξουν.
Η νόμιμη επωνυμία, η καταχωρισμένη διεύθυνση και ο πάροχος υπηρεσιών μιας εταιρείας μπορεί να αλλάξουν με την πάροδο του χρόνου. Ο κωδικός LEI της, ωστόσο, συνεχίζει να ταυτοποιεί την ίδια νομική οντότητα.
Αυτή είναι η αξία της σταθερής ταυτοποίησης εταιρειών.
Οι εταιρείες πρέπει να διατηρούν ενημερωμένες τις πληροφορίες που συνδέονται με τα LEI τους, ακόμη και όταν αλλάζουν τα επιχειρηματικά τους στοιχεία. Το ίδιο το αναγνωριστικό παραμένει το ίδιο.
Η επωνυμία μιας εταιρείας μας λέει πώς ονομάζεται μια επιχείρηση. Ο κωδικός LEI της μάς βοηθά να προσδιορίσουμε ακριβώς ποια νομική οντότητα είναι.